O que significa "100% do CDI" ou "120% do CDI" num CDB?

É o percentual do CDI que o banco promete pagar de rendimento. O CDI é a taxa que os bancos usam para emprestar dinheiro entre si e caminha colada à Selic, definida pelo Copom. Um CDB a "100% do CDI" rende a taxa cheia; um a "120% do CDI" rende 20% a mais que o CDI no período — quanto maior o percentual, melhor a remuneração.

O CDB tem garantia se o banco quebrar?

Tem, dentro do limite do FGC (Fundo Garantidor de Créditos): até R$ 250.000,00 por CPF ou CNPJ, por instituição (ou conglomerado financeiro), com um teto global de R$ 1.000.000,00 a cada período de 4 anos. Por isso é comum diversificar aplicações grandes entre bancos diferentes, sempre respeitando o teto por instituição.

Como funciona o Imposto de Renda no CDB?

Incide só sobre o rendimento (nunca sobre o valor aplicado), pela tabela regressiva: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360 dias, 17,5% de 361 a 720 dias e 15% acima de 720 dias. O banco retém o imposto automaticamente no resgate — você não precisa calcular nem recolher por conta própria.

CDB tem taxa de custódia como o Tesouro Direto?

Não. O CDB não cobra taxa de custódia. No Tesouro Direto, a B3 cobra 0,20% ao ano sobre o saldo investido (isenta só no Tesouro Selic até R$ 10 mil). No CDB, o único desconto no resgate é o Imposto de Renda regressivo — o que simplifica a conta na hora de comparar rendimento líquido.

CDB rende mais que a poupança?

Com a Selic em patamar de dois dígitos, quase sempre sim, mesmo depois do Imposto de Renda. A poupança rende só 0,5% ao mês + TR quando a Selic está acima de 8,5% ao ano (o caso hoje) e é isenta de IR; um CDB a 100% do CDI ou mais costuma superar esse retorno, mesmo pagando imposto sobre o ganho — a vantagem cresce com o prazo, porque a alíquota do IR cai.

Calculadora de CDB

Atualizado em 19 de julho de 2026 · revisado por Lucas Silva

O CDB (Certificado de Depósito Bancário) rende um percentual do CDI, em juros compostos, e paga Imposto de Renda regressivo só sobre o ganho no resgate — sem taxa de custódia. Informe o valor, o % do CDI, a taxa vigente e o prazo para ver o valor líquido final.

CDB — simulação

Proventos

Aporte5.000,00
Rendimento bruto712,50

Descontos

IR (20%)−142,50

Valor líquido finalR$ 5.570,00

Como cheguei nesse número

Taxa efetiva anual = 14,25% × 100% do CDI = 14,25% ao ano
Valor final bruto = R$ 5.000,00 × (1 + 14,25%)^1 = R$ 5.712,50
Rendimento bruto = R$ 5.712,50 − R$ 5.000,00 = R$ 712,50
IR regressivo (12 meses ≈ 360 dias) = 20% × 712,50 = R$ 142,50
Valor líquido final = R$ 5.000,00 + (712,50 − 142,50) = R$ 5.570,00

Fontes: meta Selic/CDI — Banco Central (Copom, bcb.gov.br); IR regressivo — Lei 11.033/2004 (Receita Federal); garantia do FGC até R$ 250.000 por CPF/instituição, teto de R$ 1.000.000 a cada 4 anos (fgc.org.br). Confira a taxa vigente.

O que é um CDB

O CDB é um título de renda fixa emitido por bancos para captar dinheiro: você empresta ao banco e recebe de volta o valor aplicado mais juros. A maioria dos CDBs promete um percentual doCDI (Certificado de Depósito Interbancário), a taxa que os bancos usam para emprestar entre si e que caminha praticamente colada à Selic, definida pelo Copom do Banco Central.

"100% do CDI" significa receber a taxa cheia do CDI no período; "120% do CDI" significa receber 20% a mais que o CDI. Bancos menores costumam pagar percentuais mais altos para atrair depósitos — é o principal motivo de um CDB de banco digital render mais que o de um banco tradicional.

A garantia do FGC

O CDB é protegido pelo FGC (Fundo Garantidor de Créditos), uma entidade privada mantida pelos próprios bancos para cobrir depositantes em caso de quebra da instituição. A garantia cobre até R$ 250.000,00 por CPF ou CNPJ, por instituição (ou conglomerado financeiro), somando todos os produtos garantidos que você tiver ali (CDB, LCI, LCA, poupança, conta corrente). Existe ainda um teto global de R$ 1.000.000,00 por CPF, renovável a cada período de 4 anos contado a partir do primeiro pagamento de garantia recebido. Para valores maiores que R$ 250 mil, a prática comum é diversificar entre bancos diferentes.

O Imposto de Renda regressivo

O IR incide só sobre o rendimento, nunca sobre o valor aplicado, e é retido automaticamente pelo banco no resgate. Quanto mais tempo o dinheiro fica investido, menor a alíquota:

Prazo da aplicação	Alíquota de IR
até 180 dias	22,5%
de 181 a 360 dias	20%
de 361 a 720 dias	17,5%
acima de 720 dias	15%

Fonte: Receita Federal — Lei nº 11.033/2004. Deixar o dinheiro aplicado por mais de dois anos reduz a mordida do IR de 22,5% para 15% sobre o ganho. Resgatar antes de 30 dias também pesa o IOF regressivo sobre o rendimento — veja a tabela de IOF para saber a partir de quando ele deixa de incidir.

CDB x Tesouro Direto x poupança

A diferença mais prática entre o CDB e o Tesouro Direto é a taxa de custódia: o Tesouro cobra 0,20% ao ano sobre o saldo investido (isenta apenas no Tesouro Selic até R$ 10 mil); o CDB não cobra custódia — o único desconto no resgate é o IR regressivo. Já apoupança rende só 0,5% ao mês + TR quando a Selic está acima de 8,5% ao ano (o caso hoje) e é isenta de IR, mas costuma render menos que um CDB a 100% do CDI ou mais, mesmo depois do imposto. Compare os números direto nacalculadora de Tesouro Direto e nacalculadora da poupança.

Se você ainda está organizando para onde mandar a reserva de emergência ou o próximo aporte, veja também o guia de como investir antes de escolher entre CDB, Tesouro ou poupança. Para o comparativo direto lado a lado, vejacomparativos de investimentos.

Fontes

FGC — limites da garantia ordinária (R$ 250.000,00 por CPF/instituição e teto de R$ 1.000.000,00 a cada 4 anos):fgc.org.br
Lei nº 11.033/2004 — tributação regressiva do Imposto de Renda em aplicações de renda fixa:planalto.gov.br
B3 — taxa de custódia do Tesouro Direto (0,20% ao ano):b3.com.br

Perguntas frequentes

O que significa "100% do CDI" ou "120% do CDI" num CDB?: É o percentual do CDI que o banco promete pagar de rendimento. O CDI é a taxa que os bancos usam para emprestar dinheiro entre si e caminha colada à Selic, definida pelo Copom. Um CDB a "100% do CDI" rende a taxa cheia; um a "120% do CDI" rende 20% a mais que o CDI no período — quanto maior o percentual, melhor a remuneração.
O CDB tem garantia se o banco quebrar?: Tem, dentro do limite do FGC (Fundo Garantidor de Créditos): até R$ 250.000,00 por CPF ou CNPJ, por instituição (ou conglomerado financeiro), com um teto global de R$ 1.000.000,00 a cada período de 4 anos. Por isso é comum diversificar aplicações grandes entre bancos diferentes, sempre respeitando o teto por instituição.
Como funciona o Imposto de Renda no CDB?: Incide só sobre o rendimento (nunca sobre o valor aplicado), pela tabela regressiva: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360 dias, 17,5% de 361 a 720 dias e 15% acima de 720 dias. O banco retém o imposto automaticamente no resgate — você não precisa calcular nem recolher por conta própria.
CDB tem taxa de custódia como o Tesouro Direto?: Não. O CDB não cobra taxa de custódia. No Tesouro Direto, a B3 cobra 0,20% ao ano sobre o saldo investido (isenta só no Tesouro Selic até R$ 10 mil). No CDB, o único desconto no resgate é o Imposto de Renda regressivo — o que simplifica a conta na hora de comparar rendimento líquido.
CDB rende mais que a poupança?: Com a Selic em patamar de dois dígitos, quase sempre sim, mesmo depois do Imposto de Renda. A poupança rende só 0,5% ao mês + TR quando a Selic está acima de 8,5% ao ano (o caso hoje) e é isenta de IR; um CDB a 100% do CDI ou mais costuma superar esse retorno, mesmo pagando imposto sobre o ganho — a vantagem cresce com o prazo, porque a alíquota do IR cai.