O que é o CET (Custo Efetivo Total)?

É a taxa que soma todos os encargos de um empréstimo ou financiamento: os juros, o IOF, as tarifas (como a de abertura de crédito) e os seguros exigidos na operação, tudo convertido em uma taxa percentual anual. É o número que mostra o custo real do crédito, não só a "taxa de juros" anunciada na propaganda.

Qual a diferença entre CET e taxa de juros?

A taxa de juros é só uma parte da conta. O CET soma a ela o IOF, as tarifas administrativas e os seguros que o banco cobra junto do crédito. Duas propostas com a mesma taxa de juros podem ter CETs bem diferentes se uma cobrar mais tarifa ou seguro — por isso o CET, não a taxa isolada, é o número certo para comparar propostas.

Os bancos são obrigados a informar o CET?

Sim. A Resolução CMN nº 4.881, de 23/12/2020 (que revogou a Resolução CMN nº 3.517/2007), obriga toda instituição financeira a informar o CET, em termos percentuais anuais, antes da contratação de operações de crédito e arrendamento mercantil com pessoas físicas, microempresas e empresas de pequeno porte — junto do demonstrativo de como esse número foi calculado.

Custo Efetivo Total (CET) de empréstimos e financiamentos

Atualizado em 18 de julho de 2026 · revisado por Lucas Silva

O Custo Efetivo Total (CET) é a taxa anual que soma tudo que você paga num empréstimo ou financiamento: juros, IOF, tarifas e seguros. É mais importante que a taxa de juros anunciada, porque é ela — não a taxa isolada — que mostra o custo real da operação. Informe os dados do seu contrato abaixo para uma estimativa didática.

Custo Efetivo Total (aproximado)

Proventos

Valor financiado20.000,00
Total pago (parcelas + tarifas + seguro)22.680,00

Descontos

Custo adicional sobre o valor−2.680,00

CET aproximado (a.a.)13,40%

Como cheguei nesse número

Total pago = 1.850,00 × 12 + 300,00 (tarifa de abertura) + 15,00 × 12 (seguro) = 22.680,00
Custo adicional = 22.680,00 − 20.000,00 (valor financiado) = 2.680,00
CET aproximado = ((22.680,00 ÷ 20.000,00)^(12/12) − 1) × 100 = 13,40% ao ano

Cálculo didático e aproximado — não é o CET oficial do contrato. O CET oficial é definido pela Resolução CMN nº 4.881/2020 (Banco Central) e deve ser informado pelo banco antes da contratação.

Por que o CET importa mais do que a taxa de juros anunciada

Bancos e financeiras anunciam a "taxa de juros" porque é o número mais baixo — e o mais fácil de comparar num anúncio. Mas o valor que sai do seu bolso inclui mais coisas: tarifa de abertura de crédito, seguro prestamista, IOF e outras despesas do contrato. Duas propostas com a mesma taxa de juros podem custar valores bem diferentes se uma cobrar tarifas e seguros maiores que a outra. O CET existe justamente para eliminar essa maquiagem: ele traduz tudo em uma única taxa anual, comparável entre bancos.

O que entra na conta do CET

Componente	O que é
Juros	o custo do dinheiro emprestado, a parte mais visível da conta
IOF	Imposto sobre Operações Financeiras, cobrado por lei em operações de crédito
Tarifas	abertura de crédito (TAC), avaliação de bem, registro de contrato
Seguros	seguro prestamista e afins, quando exigidos como condição do crédito

Nem todo contrato cobra todos esses itens — e alguns são opcionais por lei (o seguro prestamista, por exemplo, não pode ser condição obrigatória para liberar o crédito). Ainda assim, quando existem, eles entram na conta do CET.

A divulgação do CET é obrigatória por lei

A Resolução CMN nº 4.881, de 23 de dezembro de 2020, do Conselho Monetário Nacional (que revogou a antiga Resolução CMN nº 3.517/2007), obriga toda instituição financeira a informar o CET — em termos percentuais anuais — antes da contratação de qualquer operação de crédito ou arrendamento mercantil oferecida a pessoas físicas, microempresas e empresas de pequeno porte. O banco também precisa apresentar o demonstrativo de como chegou naquele número. Se o CET não aparecer no seu contrato ou na proposta, é motivo para desconfiar e perguntar.

Esta calculadora é uma aproximação didática

O CET oficial é calculado com uma metodologia financeira específica (fluxo de caixa completo e taxa interna de retorno), definida pelo Banco Central. Esta ferramenta nãoreproduz essa metodologia: ela soma o que você pagaria a mais que o valor financiado — parcelas, tarifa de abertura e seguro — e converte essa diferença numa taxa anual equivalente, só para dar a ordem de grandeza do custo. O CET que vale de verdade é sempre o que está escrito no seu contrato. Para simular a parcela de um financiamento específico antes de chegar aqui, veja acalculadora de financiamento imobiliário.

Fontes

Banco Central do Brasil — Resolução CMN nº 4.881, de 23/12/2020 (obrigatoriedade de divulgação do CET; revogou a Resolução CMN nº 3.517/2007):bcb.gov.br
Decreto nº 6.306/2007 (Regulamento do IOF — um dos componentes que entram no cálculo do CET):planalto.gov.br

Perguntas frequentes

O que é o CET (Custo Efetivo Total)?: É a taxa que soma todos os encargos de um empréstimo ou financiamento: os juros, o IOF, as tarifas (como a de abertura de crédito) e os seguros exigidos na operação, tudo convertido em uma taxa percentual anual. É o número que mostra o custo real do crédito, não só a "taxa de juros" anunciada na propaganda.
Qual a diferença entre CET e taxa de juros?: A taxa de juros é só uma parte da conta. O CET soma a ela o IOF, as tarifas administrativas e os seguros que o banco cobra junto do crédito. Duas propostas com a mesma taxa de juros podem ter CETs bem diferentes se uma cobrar mais tarifa ou seguro — por isso o CET, não a taxa isolada, é o número certo para comparar propostas.
Os bancos são obrigados a informar o CET?: Sim. A Resolução CMN nº 4.881, de 23/12/2020 (que revogou a Resolução CMN nº 3.517/2007), obriga toda instituição financeira a informar o CET, em termos percentuais anuais, antes da contratação de operações de crédito e arrendamento mercantil com pessoas físicas, microempresas e empresas de pequeno porte — junto do demonstrativo de como esse número foi calculado.
Essa calculadora mostra o CET oficial do meu contrato?: Não. Esta é uma calculadora didática e aproximada: ela soma o que você paga a mais que o valor financiado (parcelas, tarifa de abertura e seguro) e converte essa diferença numa taxa anual equivalente. A metodologia oficial do CET usa fluxo de caixa completo e taxa interna de retorno, e o valor exato é sempre o que consta no seu contrato.